Una escritura Lady Bird, formalmente una escritura de usufructo vitalicio mejorado (enhanced life estate deed), es una de las herramientas más útiles en Texas para un propietario mayor. Usted escritura su casa en El Paso a sus hijos u otros beneficiarios, llamados remaindermen, pero se reserva el usufructo vitalicio con el poder mejorado de vender, hipotecar, rentar o donar la propiedad sin permiso de ellos y de cambiar de opinión en cualquier momento. Como la propiedad pasa automáticamente al fallecer, no hay sucesión. Y como usted nunca cedió el control, la transferencia no se considera una donación para efectos de Medicaid y la casa generalmente queda fuera del alcance del programa de recuperación de Medicaid de Texas (Medicaid Estate Recovery Program).
A diferencia de la escritura de transferencia por muerte del Capítulo 114 del Código de Sucesiones de Texas, la escritura Lady Bird no la crea un estatuto específico; se basa en la ley de propiedad de Texas de larga tradición que reconoce el usufructo vitalicio con poder de venta reservado, y la aceptan las compañías de títulos de Texas y la Comisión de Salud y Servicios Humanos de Texas. El programa de recuperación de Medicaid, autorizado por el Código de Gobierno de Texas y administrado bajo el Título 1, Capítulo 373 del Código Administrativo de Texas, solo puede recuperar costos de cuidado a largo plazo de la herencia sucesoria (probate estate) del beneficiario fallecido. La propiedad que pasa fuera de la sucesión mediante una escritura Lady Bird no forma parte de esa herencia. La ley federal, 42 U.S.C. Sección 1396p, establece el marco para las penalizaciones por transferencias de Medicaid, y un usufructo vitalicio mejorado reservado no es una transferencia contable bajo las reglas de elegibilidad de Texas.
Robert Navar revisa los registros de escrituras del Condado de El Paso para confirmar cómo tiene el título, redacta la escritura de usufructo vitalicio mejorado con el lenguaje exacto de reserva que esperan las compañías de títulos, y usted firma ante notario en nuestra oficina. Registramos la escritura con el County Clerk del Condado de El Paso y le entregamos la copia sellada e instrucciones para sus beneficiarios. No interviene ninguna corte ni ahora ni después de su fallecimiento. Los formatos genéricos de otros estados suelen omitir la reserva del poder de venta, lo que convierte el documento en una escritura de usufructo vitalicio ordinaria que sí genera penalización de Medicaid y sí requiere la firma de los hijos para vender. Redactarlo correctamente es la clave.
Quién debe considerar una escritura Lady Bird en El Paso
El cliente típico es un propietario mayor de 60 años, o una persona con una enfermedad crónica, que quiere que la casa pase a los hijos sin sucesión y que algún día podría necesitar Medicaid para pagar un asilo o cuidado en casa. También conviene a padres que quieren conservar el congelamiento de impuestos de homestead para mayores de 65 del El Paso Central Appraisal District, ya que siguen siendo los dueños para efectos fiscales. Es menos adecuada cuando los beneficiarios son menores, cuando hay muchos beneficiarios que podrían no ponerse de acuerdo para vender después de su fallecimiento, o cuando usted quiere controlar cómo se usa la propiedad después de morir; un fideicomiso maneja mejor esas situaciones.
Base fiscal, homestead y qué pasa al fallecer
Como la casa permanece en su patrimonio para efectos fiscales federales, sus beneficiarios reciben una base ajustada (stepped-up basis) al valor a la fecha de su fallecimiento, lo que puede eliminar el impuesto sobre ganancias de capital si venden. Su exención de homestead y cualquier exención por mayor de 65 o discapacidad continúan sin cambios. Al fallecer, los remaindermen registran su acta de defunción y una declaración jurada en los registros de propiedad del Condado de El Paso, y el título es de ellos. La escritura es totalmente revocable en vida registrando una nueva escritura, y es buena idea revisarla después de un matrimonio, divorcio o el fallecimiento de un beneficiario nombrado.
Qué incluye
- Consulta en inglés o español que cubre Medicaid, homestead y objetivos familiares
- Revisión de su escritura actual y de los registros de propiedad del Condado de El Paso
- Escritura de usufructo vitalicio mejorado (Lady Bird) con poder de venta reservado y remaindermen suplentes
- Firma notarizada en nuestra oficina de El Paso
- Registro con el County Clerk del Condado de El Paso y entrega de la escritura sellada
- Formato de declaración jurada de fallecimiento e instrucciones escritas para sus beneficiarios
- Comparación con una escritura de transferencia por muerte para que elija el instrumento correcto
Cómo funciona
Consulta y revisión de título
Platicamos sobre su salud, familia y preocupaciones de cuidado a largo plazo, y luego obtenemos la escritura del Condado de El Paso para confirmar titularidad y gravámenes. Recibe una cotización a tarifa fija antes de redactar algo.
Redacción y revisión
Robert Navar redacta la escritura de usufructo vitalicio mejorado nombrando a sus remaindermen y suplentes, explica los poderes reservados en lenguaje sencillo y ajusta lo que usted quiera cambiar.
Firma y registro
Usted firma ante nuestro notario en la oficina de El Paso. Registramos la escritura con el County Clerk del Condado de El Paso y le damos la copia sellada e instrucciones para los beneficiarios.